Что такое «Novation lease» и с чем его едят

Не растекаясь мыслею по древу, начнем с трех самых распространенных мифов о лизе:

1. Лиз только для тех, кто любит менять машину раз в несколько лет. Ерунда, в конце периода лиза машина может быть перефинансирована на срок до пяти лет и выкуплена полностью.
2. При покупке машины деньги платятся из своего кармана, при новализе это доналоговые деньги и налог с них не платится. Не совсем правда, если машина берется в лиз, то налог тоже присутствует, но он другой и об этом ниже.
3. Лиз всегда выгоднее. Неверно, все нужно считать с калькулятором.
4. При лизе нужно проезжать определенное число километров, чем меньше, тем лучше. Неверно. Это в Америке так, а у нас - нет. Объяснение будет ниже.

Итак, что же такое пресловутый «лиз». Писать банальности о том, что «при покупке машина ваша, а при лизе как бы арендуется у финансирующей копании», не будем, от этого только рвет крышу, но понятней не становится. Самое главное, что нужно знать: при покупке машина выплачивается полностью, при лизе: от 50% до 75%, в зависимости от срока лиза. По окончании срока лиза остается некая остаточная стоимость (residual или balloon payment), которая может быть покрыта следующим образом:

1. Путем возврата машины.
2. Путем возврата денег.
3. Путем перефинансирования остаточной суммы в этой же или другой финансовой организации.
   
   

Внимание: каким именно образом вы будете оплачивать остаточную стоимость, зависит от конкретно вашего случая. С этого момента я буду писать о том, как был заключен договор между мной и компанией SMB Fleet Group. Если вы будете брать машину в лиз через другую компанию (например, CBFS), учтите, что и условия, скорее всего, будут другие.

В моем случае на машину был оформлен не просто лиз, а так называемый «Novation lease». Означает это, что деньги на абсолютно все сопряженные с машиной расходы вычитаются из зарплаты до налога. «Абсолютно всё» включает в себя выплату кредита, регистрацию, страховку, бензин, ремонт, смену колес.

Поскольку машина оплачивается из доналоговых денег, формально она считается дополнительной услугой (package), предоставляемой работодателем. Не знаю как у вас, а у нас в компании подобная услуга предоставляется только по личному разрешению начальства. Соответственно, формально машина принадлежит компании. Значит ли это, что при моем увольнении машина остается в компании? Нет. Это значит, что при уходе в другую фирму я должен буду узнать, могут ли они переоформить машину на себя и если нет, то перефинансировать машину. Или продать, но это уже мои проблемы.

Сколько я плачу за машину? Я плачу около 17 тысяч в год (1400 в месяц). доналоговых денег. Когда я об этом говорю, народ восклицает: «Ого!» Не «ого»! Это доналоговые деньги, соответственно, моя чистая зарплата стала меньше на 700 долларов. Все еще много? Я тоже так думал, пока сам не посчитал, точнее, пока не расписал, во сколько мне обходилась в месяц моя старая Тоета. Подсчитаем?

Впечатляет? Возьмите калькулятор и подсчитайте, сколько вам обходится ваша машина. Только так, а не иначе, можно понять, выгоден лиз, или нет.

Что включено в те деньги, которые я плачу за лиз? Во-первых, помесячная стоимость машины с учетом банковского интереса. Во-вторых, страховка. В-третьих, регистрация. Далее: бензин (около 2800 долларов на год), ремонты (800 в год), колеса (800 в год) и налог. Да, налог, вы не ослышались. Дело в том, что налог за истраченные на машину деньги платится, но это не подоходный, а такназываемый fringe benefit tax. Ежегодная сумма налога определяется как процент от начальной стоимости машины первые четыре года, и как процент от рыночной стоимости машины на пятый год. Процент зависит от ежегодного пробега, самые главные цифры: при пробеге от 15 до 25 тысяч в год он 22%, от 25 и выше – 11% (где-то там при пробеге сравнимом с пробегом автобуса, он становится равен 7%). Это важно, поскольку это до-хре-на! При пробеге ниже 25 тысяч за 4 года только одного налога придется заплатить 88% от покупной стоимости машины. Фактически, двойную цену. Поэтому я не знаю людей, которые ездят меньше 25 тысяч в год. При FBT 11% см. пункт 1: нужно считать.

Что еще хорошего: при покупке машины в Novation Lease а) не платится GST (10% однако), б) достаточно солидный fleet discount (у меня получилось на штуку дешевле RRP).

Как всеэто выглядит? По сути дела, SMB есть команда счетоводов, которые занимаются консолидацией связанных с машиной трат. Заем они оформляют в банке А, страховку в страховой компании Б и так далее. Затем они аккумулируют ваши денежки и распределяют их между кредиторами. За все про все берут меньше сотни в год. Как плачу я? Для оплаты бензина у меня есть карточка «Motorpass», которую принимают на большинстве заправок. Карточка, кстати, выписана на машину, а не на меня. Для оплаты сервиса прошу станцию техосмотра слать счет не мне, а SMB. Если приходится платить налом, копию чека и определенную форму шлю в SMB и через неделю получаю чек.

(Как-то спросили: так что, если ты платишь кредиткой, а получаешь налом, то ты как бы снимаешь нал с кредитки под 0%. Да, так и получается. Практической выгоды я, правда, от этого не вижу.)

Что еще важно? Ну, во-первых, считать, считать и еще раз считать! Во-вторых, нужно сразу же брать машину в полной комплектации, потому что иначе все свистульки и звоночки придется покупать за свои. Я так немного прокосился, собравшись потонировать стекла через полгода после покупки, на что мне в SMB сказали: "Увы, это надо было делать сразу..." Так что при покупке сразу решите, какие опции вы будете ставить в машину: лебедки, сноркели, DVD с экраном на потолке, хромированный финиш на выхлопную трубу, голубые огоньки в фары и на форсунки стекломойки... Все, что вы не поставите сразу, потом придется оплачивать из своего кармана.

В-третьих, страховку лучше сделать самому, а в SMB послать копию счета (см. FAQ ниже). В-четвертых, что делать, если вы уехали, например, за границу? Как намотать пресловутые 25 тысяч + 1 километр? FBT считается за период с 1 апреля по 31 марта. Если вы какое-то время не пользовались машиной, вы имеете право пересчитать километраж для FBT по простейшей формуле: километраж в день умножить на 365. Однако не забывайте, что машина формально не ваша. В нашей фирме я формально обязан поставить в известность флит-менеджера и на время отсутствия оставить машину на стоянке компании, а ключи – в доступном месте (у себя в столе).

Что будет, если вы не накатаете положенные километры? Бяка будет! Вместе с налоговой декларацией придется заплатить и недоимку по FBT. И наоборот: переплатили FBT – в конце финансового года получите его в качестве такс-ретерна.

Что еще приятно с SMB? То, что в контракт входит страховка на случай увольнения. Правда, на всего один страховой случай и небольше, чем на год. Но по нынешним тяжким временам и это хорошо.

И последнее, как лиз влияет на социальные выплаты? На Family Tax Benefit (не путать с FBT) – никак. На Childcare Benefit следующим образом: вашим доходом становится ваша годовая зарплата минут отчисления по лизу (точнее, после того, как вы оформили Новализ, ваша формальная зарплата уменьшится). Ваше годовое отчисление по лизу тем не менее будет проходить как fringe benefit, с которого нужно платить FBT (он уже включен в отчисления по лизу), но которое считается «неполным доходом» для социальной службы. Иными словами, какие-то копейки вы отыграете. Баксов 10 в неделю, но тоже хорошо. То есть, если раньшев форме для FAO вы писали зарплату, то теперь пишите зарплату отдельно, FB – отдельно. Сразу же, после того, как оформили лиз, поинтересуйтесь в бухгалтерии о том, каков будет ваш reportable fringe benefit.

FAQ

Q: Что будет, если я уволюсь, а по новому месту работы не будет подобной опции?

A: Новализ легко переоформляется в обычный займ (скорее всего, Hire Purchase с baloon payment в конце). Вы начинаете платить финансовой структуре, у которой был сделан займ, а также за бензин, сервис и прочее из своего кармана, только и всего.

Q: В случае со страховкой лучше подсуетиться самому, или пусть SMB сами все делают?

A: Машину страхуйте сами. Если вы ее на застрахуете, SMB застрахует ее за вас у маленькой брокерской конторы JLB, у которых расценки абсолютно неконкурентны. Иными словами, вы заплатите премиум даже больше, чем за такую же машину, скажем, у AAMI с нулевым бонусом.

Q: Можно ли купить машину б/у?

A: Да, не старше 6 лет.

Q: Я должен искать машину сам? Как?

A: У SMB очень хорошие бидеры (о других компаниях - не знаю). С новой машиной не суетитесь - они вам найдут самую лучшую цену в штате. С машиной б/у - не знаю. Узнайте у SMB.

Q: Какие бумаги мне нужно вести в процессе эксплуатации машины?

A: Никаких. Любую информацию о своей машине и состоянии своего счета вы можете посмотреть на сайте SMB 24 часа в сутки. Сразу после регистрации машины вы получите логин (регистрационный номер вашей машины) и пароль к сайту. Кроме того SMB будет присылать вам отчет по электронной почте ежеквартально.

Всю дополнительную информацию можно найти на сайте SMB-Novalease.